Jak anulować fakturę wewnętrzną dokumentującą wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów, do którego nie doszło

Nasza spółka w styczniu 2005 r. otrzymała fakturę na zakup urządzenia, który jest częścią składową linii technologicznej. Urządzenie to przyszło od naszego kontrahenta z Niemiec w styczniu i w tym samym miesiącu spółka rozliczyła VAT naliczony i należny w WNT. W marcu spółka otrzymała linię technologiczną, której częścią składową jest również powyższe urządzenie ze stycznia. W marcu spółka otrzymała fakturę z datą marcową, dotyczącą zakupu powyższej linii. Faktura opiewała na całość linii technologicznej, uwzględniając również zakup urządzenia ze stycznia. W związku z tym, w spółce w dokumentach figurują dwa urządzenia, choć w rzeczywistości spółka ma jedno takie urządzenie. Problem wynika z tego, iż faktura, którą otrzymała spółka, jest od innego kontrahenta niż ta otrzymana w marcu. Prawidłowa jest faktura z marca, bo ta firma jest sprzedawcą. Jednakże spółka, która wystawiła fakturę w styczniu, nie powinna była jej wystawić. Błąd wyniknął z tego, iż spółka ta dokonywała za nas przedpłaty (pomiędzy nami są powiązania kapitałowe - wspólni udziałowcy). Jak w takiej sytuacji anulować powyższą fakturę? Czy spółka winna wystawić nam korektę z datą styczniową czy bieżącą?